Приказ от 26.06.2012 г № 132
О внесении изменений в приказ департамента финансов от 27.12.2010 N 264 "Об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений"
В целях уточнения Порядка проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений приказываю:
1.Внести в приказ департамента финансов Администрации города от 27.12.2010 N 264 "Об утверждении Порядка проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений" (с изменениями от 16.01.2012 N 7) следующие изменения:
1.1.Пункт 1.6 приложения к приказу исключить;
1.2.Пункт 2.5.3 приложения к приказу изложить в следующей редакции:
"2.5.3. При перечислении бюджетным учреждением средств другому бюджетному учреждению, которому открыт лицевой счет, в рамках одного и того же счета департамента финансов, формирует распоряжение без списания-зачисления средств на счетах департамента финансов по учету операций со средствами бюджетных учреждений с пометкой "Электронно не отправлять".
1.3. Порядок проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений дополнить разделом 4 следующего содержания:
"4. Обеспечение наличными денежными средствами
4.1. Обеспечение наличными денежными средствами осуществляется с использованием счетов департамента финансов по учету операций со средствами бюджетных учреждений.
4.2. Руководитель департамента финансов наделяет работника отдела бюджетного учета и отчетности полномочиями по получению денежных чековых книжек в Расчетно-кассовом центре города Сургута Главного управления Центрального банка Российской Федерации по Тюменской области (далее - РКЦ) и по учету денежных чековых книжек в порядке, установленном настоящим Порядком.
4.3. Чековые книжки подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации чековых книжек по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
Бланки чековых книжек подлежат учету и регистрации в Журнале регистрации бланков денежных чековых книжек по форме, согласно приложению 3 к настоящему Порядку.
Журналы регистрации должны быть прошнурованы, пронумерованы и опечатаны оттиском печати департамента финансов на оборотной стороне последней страницы, на которой делается запись "В этом журнале пронумеровано и прошнуровано ___ листов". Общее количество прошнурованных листов Журнала регистрации заверяется подписью заместителя директора департамента финансов, курирующего деятельность отдела бюджетного учета и отчетности (лицом, исполняющим его обязанности в период временного отсутствия) и ставится печать.
Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек несет начальник отдела бюджетного учета и отчетности.
4.4. Для получения наличных денег бюджетное учреждение предоставляет в департамент финансов:
- в отдел бюджетного учета и отчетности - доверенность на уполномоченного руководителем учреждения работника, на получение наличных денежных средств, по форме, согласно приложению 4 к настоящему Порядку;
- в отдел исполнения бюджета - заявку на получение наличных денежных средств, оформленную в соответствии с требованиями п. 2.1 настоящего Порядка.
4.5. Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности заполняет чек на основании распоряжения департамента финансов на выдачу чека, сформированного отделом исполнения бюджета, и выдает его уполномоченному работнику бюджетного учреждения.
На лицевой стороне чека указываются:
- полное наименование департамента финансов;
- номер счета департамента финансов по учету операций со средствами бюджетных учреждений;
- фамилию, имя и отчество уполномоченного работника учреждения, на имя которого выдается чек и имеется доверенность.
На лицевой стороне чека ставятся подписи директора департамента и заместителя директора департамента финансов, курирующего деятельность отдела бюджетного учета и отчетности (лиц, исполняющих их обязанности в период временного отсутствия), и скрепляется печатью департамента финансов.
На оборотной стороне чека указываются:
- данные паспорта или иного документа, удостоверяющего личность уполномоченного работника бюджетного учреждения;
- цели расхода получаемых денежных сумм;
- в поле "Подписи" ставят подписи директор департамента финансов и заместитель директора департамента финансов, курирующий деятельность отдела бюджетного учета и отчетности (лица, исполняющие их обязанности в период временного отсутствия).
4.6. Наличные деньги, полученные бюджетным учреждением в банке, могут расходоваться только на цели, указанные в чеке. Расходование денежных средств на иные цели является нецелевым использованием денежных средств.
4.7. В случае если предъявленный в Расчетно-кассовый центр города Сургута чек не принят им к исполнению, учреждение в тот же день представляет в отдел бюджетного учета и отчетности не принятый Расчетно-кассовым центром города Сургута чек. Уполномоченный работник отдела бюджетного учета и отчетности принимает неисполненный чек с оформлением записи "Аннулирован".
При наличии необходимости чек выписывается повторно, в соответствии с настоящим Порядком. При этом бюджетное учреждение повторно Заявку не предоставляет.
4.8. Возврат неиспользованных наличных денежных средств на счет департамента финансов по учету операций со средствами бюджетных учреждений осуществляется на основании Объявления на взнос наличными (ф. 0402001).
4.9. Оформление бюджетным учреждением Объявления на взнос наличными осуществляется с учетом следующих требований:
- в поле "Получатель" указывается полное наименование департамента финансов и номер счета, в скобках проставляются наименование клиента, вносящего наличные деньги, а также номер соответствующего лицевого счета, открытого клиенту в департаменте финансов;
- в поле "Источник взноса" указывается наименование соответствующего вида средств.
Вносимые средства подлежат отражению на соответствующем лицевом счете, открытом бюджетному учреждению.
Проверка Объявления на взнос наличными на наличие реквизитов лицевого счета бюджетного учреждения производится уполномоченным работником отдела бюджетного учета и отчетности с 09.30 до 12.00 часов и на оборотной стороне ордера ставится штамп департамента финансов".
1.4.Приложение к Порядку проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений считать приложением 1 и изложить в новой редакции, согласно приложению 1 к настоящему приказу;
1.5.Дополнить Порядок проведения кассовых выплат за счет средств муниципальных бюджетных учреждений приложениями 2, 3, 4 согласно приложениям 2, 3, 4 к настоящему приказу.
2.Отделу исполнения бюджета (Долгушева Н.Г.) направить настоящий приказ:
- в управление информационной политики Администрации города (Швидкая Е.А.) для опубликования в средствах массовой информации и размещения на официальном сайте Администрации города;
- в управление общего обеспечения деятельности Администрации города (Красильникова Н.Л.) для направления в регистр муниципальных нормативных правовых актов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.
3.Настоящий приказ вступает в силу после официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2012.
4.Контроль за выполнением настоящего приказа возложить на заместителя директора департамента С.Б. Смолдыреву.
Директор департамента
А.Ю.ШЕРСТНЕВА