Решение от 27.09.2006 г № 67
Об исполнении бюджета города Нижневартовска за первое полугодие 2006 года
Заслушав информацию администрации города об исполнении бюджета города Нижневартовска за первое полугодие 2006 года, руководствуясь статьей 241 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Дума города решила:
Принять к сведению информацию об исполнении бюджета города Нижневартовска за первое полугодие 2006 года.
Глава города Нижневартовска
Б.С.ХОХРЯКОВ
ИНФОРМАЦИЯ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА ГОРОДА НИЖНЕВАРТОВСКА
ЗА I ПОЛУГОДИЕ 2006 ГОДА
ДОХОДЫ
Плановые назначения по доходам городского бюджета на 2006 год составляют 8294110 тыс. рублей. Из них план I полугодия - 4295854 тыс. рублей.
За отчетный период в городской бюджет поступило 3945571 тыс. рублей, что составило 91,85% к утвержденному плану. В том числе собственные доходы составили 1456432 тыс. рублей (36,9%), безвозмездные поступления - 2489139 тыс. рублей (63,1%).
По сравнению с соответствующим периодом 2005 года доходы городского бюджета увеличились на 117189 тыс. рублей за счет увеличения безвозмездных поступлений. При этом удельный вес собственных доходов в общем объеме доходов городского бюджета снизился с 40,3% до 36,9%.
1.Налоговые доходы.
Основную долю (70%) в структуре собственных доходов городского бюджета занимают налоговые поступления. Фактически за I полугодие 2006 года в бюджет города поступило 1014964 тыс. рублей налоговых доходов, что составило 99,4% к плану.
Наибольший удельный вес в налоговых доходах занимают: налог на доходы физических лиц - 70%, единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности - 10%, транспортный налог - 9%.
Структура налоговых доходов и динамика их поступления представлены в таблице:
| Доходы | I полугодие 2005 года | I полугодие 2006 года | Отклонение, (гр. 5 - гр. 2) | ||||
| Факт тыс. руб. | Уд. вес % | План тыс. руб. | Факт тыс. руб. | Откл. тыс. руб. (гр. 5 - гр. 4) | Уд. вес % | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Налог на прибыль организаций | 231221 | 18,7 | - | - | - | - | -231221 |
| Налог на доходы физических лиц | 835301 | 67,5 | 711050 | 713447 | 2397 | 70,3 | -121854 |
| Единый налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 51885 | 4,2 | 67200 | 67318 | 118 | 6,6 | 15433 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 78175 | 6,3 | 102600 | 102619 | 19 | 10,1 | 24444 |
| Единый сельскохозяйственный налог, уплачиваемый крестьянскими (фермерскими) хозяйствами и индивидуальными предпринимателями | 1 | 0,0 | 0 | 2 | 2 | 0,0 | 1 |
| Налог на имущество физических лиц | 2159 | 0,2 | 2150 | 1671 | -479 | 0,2 | -488 |
| Транспортный налог | - | - | 100517 | 89254 | -11263 | 8,8 | 89254 |
| Земельный налог | 19877 | 1,6 | 22500 | 25418 | 2918 | 2,5 | 5541 |
| Государственная пошлина | 12346 | 1,0 | 13500 | 13442 | -58 | 1,3 | 1096 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам | 5817 | 0,5 | 1781 | 1793 | 12 | 0,2 | -4024 |
| Налоговые доходы - всего: | 1236782 | 100,0 | 1021298 | 1014964 | -6334 | 100,0 | -221818 |
Из таблицы видно, что за I полугодие 2006 года за счет невыполнения плановых назначений в бюджет города не поступило 6334 тыс. рублей налоговых платежей, в том числе:
- 479 тыс. рублей по налогу на имущество физических лиц из-за снижения поступления средств по погашению задолженности прошлых лет;
- 11263 тыс. рублей по транспортному налогу в связи с изменением сроков уплаты налога и получением плательщиками уведомлений и квитанций на его оплату только в июле текущего года;
- 58 тыс. рублей по государственной пошлине в результате снижения поступлений государственной пошлины за выдачу разрешений на распространение наружной рекламы.
Налог на доходы физических лиц (713447 тыс. рублей) обеспечил наибольший объем поступлений налоговых доходов. На его долю приходится 70%. По сравнению с аналогичным периодом 2005 года поступление налога снижено на 121854 тыс. рублей. Данное снижение связано с изменением норматива отчислений в городской бюджет с 60% до 40%.
Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности - это второй по величине источник налоговых доходов, несмотря на то, что его удельный вес составляет 10%. По сравнению с I полугодием 2005 года доходы этого источника выросли на 24444 тыс. рублей в результате того, что в I квартале 2005 года в бюджет города поступали платежи за 2004 год, когда базовая доходность по видам деятельности была в 1,5 раза ниже.
По сравнению с соответствующим периодом 2005 года налоговые доходы городского бюджета снизились на 221818 тыс. рублей, в результате:
уменьшения на 357587 тыс. рублей, в том числе:
- на 231221 тыс. рублей за счет отмены норматива зачисления в бюджет города налога на прибыль организаций;
- на 121854 тыс. рублей в результате уменьшения норматива зачисления в городской бюджет налога на доходы физических лиц;
- на 488 тыс. рублей по причине снижения поступления средств по погашению задолженности прошлых лет по налогу на имущество физических лиц;
- на 4024 тыс. рублей за счет уменьшения поступлений задолженности по отмененным налогам и сборам.
увеличения на 135769 тыс. рублей, в том числе:
- на 15433 тыс. рублей по единому налогу, взимаемому по упрощенной системе налогообложения, в результате увеличения количества налогоплательщиков;
- на 24444 тыс. рублей по единому налогу на вмененный доход для определенных видов деятельности за счет увеличения базовой доходности и перевода на уплату единого налога новых видов деятельности;
- на 1 тыс. рублей по единому сельскохозяйственному налогу, уплачиваемому крестьянскими (фермерскими) хозяйствами, индивидуальными предпринимателями;
- на 89254 тыс. рублей за счет передачи с 1 января 2006 года в местные бюджеты 100% поступлений по транспортному налогу;
- на 5541 тыс. рублей по земельному налогу в результате расчета налога исходя из кадастровой оценки земельного участка;
- на 1096 тыс. рублей по государственной пошлине за счет увеличения поступлений государственной пошлины по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями, и за государственную регистрацию транспортных средств.
2.Неналоговые доходы.
При плане 400433 тыс. рублей фактически за I полугодие 2006 года в городской бюджет поступило 441468 тыс. рублей неналоговых доходов, или 110,2% к плану.
В структуре собственных доходов удельный вес неналоговых доходов составляет 30%.
Основным источником неналоговых доходов являются доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, в том числе доходы по договорам социального найма - 1189 тыс. рублей. На долю данного источника приходится 87% (344046 тыс. рублей).
Плановые показатели по всем источникам неналоговых доходов перевыполнены.
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года поступление неналоговых доходов выросло на 135900 тыс. рублей. Рост произошел в основном за счет увеличения доходов от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, на 90651 тыс. рублей и доходов от продажи материальных активов на 42424 тыс. рублей.
3.Безвозмездные поступления.
План по безвозмездным поступлениям в бюджет города Нижневартовска на 2006 год составил 5515789 тыс. рублей, в том числе план на I полугодие - 2874123 тыс. рублей.
Фактически за отчетный период в бюджет города перечислено безвозмездных поступлений на сумму 2489139 тыс. рублей, или 86,6%. По сравнению с аналогичным периодом 2005 года безвозмездные поступления увеличились на 203107 тыс. рублей.
Дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности поступили в бюджет в полном объеме и по сравнению с аналогичным периодом прошлого года возросли на 172919 тыс. рублей.
Субвенции на выполнение государственных полномочий в области социальной политики поступили в городской бюджет на 25585 тыс. рублей меньше плана. Основными причинами невыполнения плановых показателей являются наличие остатков на 01.01.2006 по субсидиям на оплату жилья и коммунальных услуг, а также отсутствие нормативных документов по использованию средств на обеспечение жильем отдельных категорий граждан.
По сравнению с аналогичным периодом 2005 года поступление субвенций уменьшилось на 96905 тыс. рублей.
При плане 685829 тыс. рублей субсидии поступили в бюджет города на 359858 тыс. рублей меньше. Основными причинами невыполнения плановых показателей по субсидиям являются: введение режима блокировки бюджетных ассигнований на долевое строительство объектов города Нижневартовска и наличие остатков на 01.01.2006.
Средства, поступившие в бюджет города по взаимным расчетам с Ханты-Мансийским автономным округом на организацию и проведение мероприятий по подготовке к возможному возникновению пандемии гриппа, составили 3386 тыс. рублей.
Прочие безвозмездные поступления за отчетный период составили 13177 тыс. рублей, в том числе:
- 3710 тыс. рублей - поступления по соглашению N 38/06/25-СД-2006 от предприятий ОАО "ТНК-ВР" на содержание социальной сферы;
- 8000 тыс. рублей - поступления по договору N 11-СД-2006 от ОАО "Сибур-Тюменьгаз" на финансирование мероприятий по переселению жителей поселка аварийного персонала Нижневартовского ГПЗ;
- 630 тыс. рублей - финансовая помощь для реализации городских социальных проектов по соглашению N 62-СД-2006 от предприятий города;
- 427 тыс. рублей - компенсация затрат ЗАО "Нижневартовскторгснаб" на благоустройство, асфальтирование территории по ул. Ленина, 67;
- 300 тыс. рублей - по соглашению N 90-СД от ОАО "Мостоотряд-69";
- 110 тыс. рублей - поступление от Нижневартовского городского благотворительного фонда "Ихлас" на строительство мечети по договору N 68-СД-2005.
РАСХОДЫ
Исполнение бюджета города Нижневартовска на 1 июля 2006 года по расходам составило 4003911 тыс. рублей, или 79,9% к уточненному плану I полугодия - 5013755 тыс. рублей.
Учитывая, что одним из основных направлений бюджетной и налоговой политики города на 2006 год является дальнейшее поэтапное увеличение заработной платы работников муниципальных учреждений, с 1 мая 2006 года произведено повышение заработной платы работников учреждений, оплата труда которых осуществляется по Единой тарифной сетке и составляет в номинальном выражении 10 процентов. При этом среднемесячная заработная плата за отчетный период на 1 занятую ставку составила 14155 рублей, на 1 физическое лицо - 17309 рублей.
В целях реализации бюджетной политики в области расходов в отчетном периоде в числе приоритетов оставались отрасли социально-культурной сферы, что позволило обеспечить доступность и качество услуг, непосредственно влияющих на уровень жизни населения. Доля затрат по отраслям социально-культурной сферы при исполнении бюджета города за I полугодие 2006 года составила 84,0%.
Основными статьями расходов в отчетном периоде являлись: оплата труда и начисления на оплату труда; приобретение услуг ; безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям; поступление нефинансовых активов (в основном капитальное строительство).
Удельный вес вышеназванных расходов в общей структуре расходов сложился следующим образом:
56,1% - оплата труда и начисления на оплату труда;
19,0% - поступление нефинансовых активов;
13,7% - приобретение услуг;
7,5% - безвозмездные и безвозвратные перечисления организациям.
Финансирование расходов бюджета города осуществлялось в соответствии со сводной бюджетной росписью и лимитами бюджетных обязательств. Определение конкретного направления финансирования расходов по предметным статьям, подстатьям бюджетной классификации и соответствующей сумме в рамках утвержденного объема на квартал принималось самим бюджетополучателем.
В целях реализации задач, поставленных 5 сентября 2005 года Президентом Российской Федерации по приоритетным национальным проектам, на территории муниципального образования город Нижневартовск приняты 4 муниципальные программы. За I полугодие освоение бюджетных ассигнований осуществлялось по 2 муниципальным программам:
- "Муниципальная программа реализации приоритетного национального проекта "Образование" на территории города Нижневартовска на 2006 - 2007 годы": исполнение составило - 887 тыс. рублей, или 83,7%;
- Программа муниципального образования "Реализация приоритетного национального проекта в сфере здравоохранения на территории города Нижневартовска на 2006 - 2007 годы": исполнение составило - 1380 тыс. рублей, или 24,1%.
Обеспеченность финансовыми ресурсами позволила в течение отчетного периода бюджетополучателям своевременно выплачивать заработную плату, производить расчеты по единому социальному налогу, оплачивать коммунальные платежи и другие расходы по текущему содержанию учреждений, обеспечить в необходимом количестве бюджетные учреждения продуктами питания и медикаментами.
Кроме того, в период массовых отпусков в мае - июне месяце своевременно была обеспечена:
- выплата отпускных работникам муниципальных учреждений, при этом каждое физическое лицо получило к отпуску материальную помощь в размере месячного фонда оплаты труда по основной занимаемой ставке;
- оплата стоимости проезда к месту использования отпуска и обратно работникам бюджетной сферы и неработающим членам их семей исходя из примерной стоимости проезда.
Тем не менее реальная потребность в финансовых средствах сложилась ниже запланированной. Общая сумма невостребованных средств бюджета бюджетополучателями составила 1009844 тыс. рублей, в том числе:
590556 тыс. рублей - на капитальное строительство;
171640 тыс. рублей - на социальное обеспечение;
92154 тыс. рублей - на оплату труда и начисления на оплату труда;
87510 тыс. рублей - на приобретение услуг.
Невыполнение бюджетного задания по расходам обусловлено различными причинами, основные:
неправильное поквартальное распределение бюджетных ассигнований бюджетополучателями (без учета договорных обязательств с поставщиками услуг, сроков выплаты заработной платы, графика отпусков);
наличие вакансий;
отсутствие надлежащего контроля со стороны бюджетополучателей за расчетами с поставщиками услуг (несвоевременно представляются счета к оплате поставщиками услуг).
В целях реализации задач, поставленных 5 сентября 2005 года Президентом Российской Федерации по приоритетным национальным проектам:
на территории муниципального образования город Нижневартовск приняты 4 муниципальные программы:
- Муниципальная программа реализации приоритетного национального проекта "Образование" на территории города Нижневартовска на 2006 - 2007 годы;
- Программа муниципального образования "Реализация приоритетного национального проекта в сфере здравоохранения на территории города Нижневартовска на 2006 - 2007 годы;
- Муниципальная программа реализации приоритетного национального проекта "Развитие агропромышленного комплекса" на территории города Нижневартовска на 2006 - 2007 годы;
- Муниципальная программа реализации приоритетного национального проекта "Доступное и комфортабельное жилье - гражданам России" на территории города Нижневартовска до 2010 года.
Более подробный анализ исполнения бюджета города по расходам представлен ниже в разрезе разделов, подразделов функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации.
0100 "ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ"
На 01.07.2006 кассовое исполнение по разделу составило 381073 тыс. рублей, или 79,8% к уточненному плану первого полугодия 2006 года - 477401 тыс. рублей.
По данному разделу отражены расходы на функционирование представительных и исполнительных органов местного самоуправления, расходы на обеспечение проведения выборов и референдумов, выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния, содержание комиссий по делам несовершеннолетних, поощрение граждан, награжденных знаком "За заслуги перед городом Нижневартовском", содержание и управление муниципальной собственностью, реализацию городских целевых программ, резервные фонды, бюджетные кредиты.
Кассовое исполнение за отчетный период на функционирование представительных и исполнительных органов местного самоуправления составило 283275 тыс. рублей при уточненном плане на первое полугодие 334351 тыс. рублей, или 84,7%.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 51076 тыс. рублей обусловлено следующими причинами:
- оплата труда и начисления на оплату труда в сумме 33009 тыс. рублей - наличие вакантных должностей, применением регрессивной шкалы налогообложения, экономия средств по социальным выплатам, ввиду того что распределение бюджетных ассигнований произведено без учета выхода Положения о социальных гарантиях;
- приобретение услуг, прочие расходы в сумме 18067 тыс. рублей - поквартальное распределение бюджетных ассигнований произведено без учета договорных обязательств по услугам связи, транспортным услугам, нефинансовым активам;
- адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства) в сумме 1377 тыс. рублей - оплата производилась за фактически выполненные строительно-монтажные работы.
Уточненный план бюджетных ассигнований I полугодия по расходам на проведение выборов и референдумов составил 14000 тыс. рублей. Кассовое исполнение за отчетный период составило 9568 тыс. рублей, или 68,3%. Неисполнение в сумме 4432 тыс. рублей объясняется тем, что в меньшем объеме потребовалось средств на оплату труда и премирование членов избирательных комиссий, на подарки впервые голосующим.
Кассовое исполнение по резервным фондам составило 3107 тыс. рублей, или 38,8%. Направления расходования средств из резервных фондов Главы города приведены в таблицах:
- "Информация о расходовании средств резервного фонда Главы города по разделам функциональной классификации расходов за I полугодие 2006 года";
- "Информация о расходовании средств фонда непредвиденных расходов бюджета города Нижневартовска по разделам функциональной классификации расходов за I полугодие 2006 года".
Кассовое исполнение по подразделу 0115 "Другие общегосударственные вопросы" составило 88230 тыс. рублей, или 71,1% при плане I полугодия 124157 тыс. рублей.
На выполнение федеральных полномочий по государственной регистрации актов гражданского состояния кассовое исполнение составило - 4263 тыс. рублей при плане первого полугодия - 4264 тыс. рублей, или 100%, на содержание комиссии по делам несовершеннолетних кассовое исполнение - 2924 тысячи рублей при плане первого полугодия - 6308 тысяч рублей, или 46,4%.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 3384 тыс. рублей объясняется наличием вакантных должностей и тем, что поквартальное распределение бюджетных ассигнований произведено без учета договорных обязательств с поставщиками услуг.
Кассовое исполнение по расходам, связанным с содержанием и управлением муниципальной собственностью, составило 4384 тыс. рублей, или 28,2% при плане I полугодия 15524 тыс. рублей.
Неосвоение бюджетных ассигнований на сумму 11140 тыс. рублей обусловлено тем, что:
- поквартальное распределение плановых бюджетных ассигнований главным распределителем средств произведено без учета договорных обязательств по оплате услуг связи, коммунальных и по содержанию имущества;
- расходы на приобретение проектно-сметной документации и объема незавершенного строительства объекта "Общежитие квартирного типа N 3" будут произведены за счет средств округа.
Кассовое исполнение по программе "Комплексные меры по противодействию наркотизации населения города на 2004 - 2007 гг." составило 3495 тыс. рублей, или 56,5% плана I полугодия. Средства направлены на комплекс мероприятий по профилактике злоупотребления наркотиками, создание условий для лечения и реабилитации лиц, потребляющих наркотики без назначения врача, обеспечение контроля за производством и распределением наркотиков, пресечение их незаконного оборота.
Неосвоение бюджетных средств на сумму 2509 тыс. рублей обусловлено тем, что поквартальное распределение средств произведено без учета договорных обязательств.
Неисполнение по адресной инвестиционной программе (программа капитального строительства) в сумме 5815 тыс. рублей - в связи с уточнением функционального назначения здания больницы милосердия по объекту "Реконструкция здания больницы милосердия под административные помещения муниципальных предприятий" перенесен срок выдачи проектно-сметной документации.
Уточненный план по городской целевой программе "О пункте пропуска через границу Российской Федерации в аэропорту города Нижневартовска" составил 4600 тыс. рублей (целевые средства, поступившие от муниципальных образований городов Мегиона и Нягани в соответствии с заключенными соглашениями). В связи с тем, что в настоящее время не отработан механизм оформления приобретаемых квартир в собственность вышеуказанных муниципальных образований, расходы по данной программе не производились.
Кассовое исполнение по городской целевой программе "О мерах социальной поддержки и социальной помощи для отдельных категорий граждан на 2006 год" составило 54652 тыс. рублей, или 98,8% при плане I полугодия 55333 тыс. рублей. Средства направлены на оказание адресной социальной помощи в виде единовременных социальных выплат неработающим пенсионерам, оказание единовременной материальной помощи (по решению платежной комиссии), реализацию социально значимых программ общественными организациями.
Неосвоение бюджетных средств на сумму 681 тыс. рублей, предусмотренных на организацию льготной подписки на городские периодические издания "Варта" и "Местное время" для неработающих пенсионеров, инвалидов, граждан льготной категории, обусловлено тем, что подписная кампания на 2007 год началась с 10 августа 2006 года.
Кассовое исполнение по программе "Поддержки и развития малого предпринимательства города Нижневартовска на 2006 - 2010 годы" составило 297 тыс. рублей, или 59,4% при плане I полугодия 500 тыс. рублей. Средства были направлены на проведение выставок, смотров-конкурсов, фестивалей среди предпринимателей города.
Неисполнение составило 203 тыс. рублей - неправильное поквартальное распределение ассигнований распределителем бюджетных средств.
По программе "Укрепление пожарной безопасности в городе Нижневартовске на 2004 - 2006 годы" исполнение составило 100% от плана I квартала - 888 тыс. рублей. Средства были направлены на осуществление окончательного расчета по принятым бюджетным обязательствам в 2005 году по договору от 28.12.2005 N 7 на приобретение оперативно-легкового автомобиля для отряда Государственной противопожарной службы N 5;
По программе "Укрепление материально-технической базы муниципальных унитарных предприятий жилищно-коммунального и городского хозяйства на 2005 - 2007 годы" исполнение составило 100% от плана I квартала - 663 тыс. рублей. Средства были направлены на осуществление окончательного расчета по принятым бюджетным обязательствам в 2005 году по договору от 09.12.2005 N 28 на приобретение в муниципальную собственность специальной техники - КАМАЗ седельный тягач-нефтевоз для завоза нефти на котельную "Рыбозавода" для инвестирования в уставный капитал муниципального унитарного предприятия "Теплоснабжение".
Кассовое исполнение по оплате услуг банка по агентским договорам составило 841 тыс. рублей при плане 892 тыс. рублей, или 94,3%.
Возврат в бюджет города ранее полученных кредитов составил 2591 тыс. рублей, или 165,6% при плане 1565 тыс. рублей. Информация в разрезе получателей бюджетных кредитов представлена в таблице:
| Договор N | Наименование организации | Утвержденный план (тыс. руб.) | Кассовые расходы (тыс. руб.) | % исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| ВСЕГО: | 1565 | 2591 | 165,6 | |
| ЮРИДИЧЕСКИЕ ЛИЦА - всего, в том числе: | 394 | |||
| N23-к-96 | Крестьянско-фермерское хозяйство "Пламя" | 19 | ||
| Открытое акционерное общество "Пищевик" | 375 | |||
| Агентские договоры - всего, в том числе: | 1565 | 2197 | 140,4 | |
| N 131-СД-98 от 10.07.98 | Ссуды на приобретение благоустроенного жилья в городе Нижневартовске жителям города, проживающим в ветхом и аварийном жилье | 1311 | 1309 | 99,8 |
| N 151-СД-97 от 08.08.97 | Ссуды на приобретение благоустроенного жилья в городе Нижневартовске работникам бюджетных организаций и учреждений, льготным категориям населения | 15 | 13 | 86,7 |
| N 31-СД-97 от 25.02.97 | Обязательства по учету поступивших от граждан платежей, согласно договорам купли-продажи (мены) квартир по дому N 84 по ул. Северной | 20 | 18 | 90 |
| N 136-СД-00 | Ссуды для приобретения благоустроенного жилья в городе Нижневартовске молодым семьям | 134 | 746 | 556,7 |
| N 212-СД-00 от 20.10.00 | Ссуды на оплату обучения молодежи города в высших и средних специальных образовательных учреждениях, прошедших государственную аккредитацию и имеющих лицензию на осуществление образовательной деятельности | 85 | 111 | 130,6 |
Произведено досрочное погашение ссуд для приобретения благоустроенного жилья в городе Нижневартовске молодым семьям, на оплату обучения молодежи города в высших и средних специальных образовательных учреждениях, прошедших государственную аккредитацию и имеющих лицензию на осуществление образовательной деятельности, в связи с чем возврат бюджетных кредитов физическими лицами выше планируемого.
Раздел 0300"национальная безопасность
И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ"
На 01.07.2006 кассовое исполнение по разделу составило 250792 тыс. рублей при уточненном плане I полугодия 272467 тыс. рублей, или 92,0%, в том числе по подразделам:
0302 "Органы внутренних дел" - 218796 тыс. рублей, или 93,1%;
0309 "Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона" - 19095 тыс. рублей, или 86,3%;
0310 "Обеспечение противопожарных мероприятий" - 784 тыс. рублей, или 24%;
0313 "Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности" - 12117 тыс. рублей, или 99,6%.
Подраздел 0302"Органы внутренних дел"
В соответствии с функциональной классификацией расходов Российской Федерации по данному подразделу отражены расходы на содержание милиции общественной безопасности управления внутренних дел города, 8 единиц Нижневартовского линейного отдела внутренних дел на транспорте, реализацию городской целевой программы "Адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства)", капитальное строительство за счет средств бюджета округа.
Плановое количество ставок на 01.07.2006 - 1256 единиц, фактически на 01.07.2006 занято 1242 ставки. Средняя заработная плата сотрудников правоохранительных органов в отчетном периоде на 1 занятую ставку составила 21599 рублей, на 1 физическое лицо - 21599 рублей.
Кассовое исполнение расходов по подразделу составило 218796 тыс. рублей при плане I полугодия 234907 тыс. рублей, или 93,1%.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 16111 тыс. рублей обусловлено следующими причинами:
поквартальное распределение плановых бюджетных ассигнований произведено без учета:
- по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" - сроков выплаты заработной платы вольнонаемному составу, графика отпусков (9127 тыс. рублей);
- по статьям 220 "Приобретение услуг" (2000 тыс. рублей), 310 "Увеличение стоимости основных средств" (738 тыс. рублей) - сроков оплаты договорных обязательств;
по статьям 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" (220 тыс. рублей) и 220 "Приобретение услуг" (920 тыс. рублей) - графика учебных и служебных командировок;
по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" (558 тыс. рублей) изменен порядок оплаты за проживание работников организаций, финансируемых из бюджета города, в общежитиях;
по статье 220 "Приобретение услуг" - несвоевременное заключение дополнительного соглашения к договорам на предоставление услуг связи (90 тыс. рублей);
по статье 260 "Социальное обеспечение":
- численность сотрудников, подавших заявление на увольнение по выслуге лет, сложилась меньше, чем плановое количество сотрудников, имеющих право на пенсию по выслуге лет (68 тыс. рублей);
- не выплачены пособия при увольнении и на период трудоустройства в связи с сокращением 8 единиц Нижневартовского линейного отдела внутренних дел на транспорте в связи с продлением срока действия договора на содержание (419 тыс. рублей);
по статье 290 "Прочие расходы" - не заключены договоры на аренду объектов федеральной собственности, находящихся в пользовании управления внутренних дел города (1203 тыс. рублей);
по капитальному строительству в связи с невыполнением договорных обязательств с подрядными организациями по объектам "Реконструкция здания детского сада под помещения мировых судей и паспортно-визовой службы УВД города" (22 тыс. рублей), "Здание Нижневартовского регионального бюро судебно-медицинской экспертизы по автономному округу" (746 тыс. рублей).
Подраздел 0309"Предупреждение и ликвидация последствий чрезвычайных ситуаций и стихийных бедствий, гражданская оборона"
В соответствии с функциональной классификацией расходов бюджетов Российской Федерации по данному подразделу отражены расходы на содержание управления по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям города.
Кассовое исполнение расходов на содержание управления по делам гражданской обороны и чрезвычайным ситуациям города на 01.07.2006 составило 19095 тыс. рублей при плане 22131 тыс. рублей, или 86,3%.
Среднегодовое количество ставок по плану на 2006 год составляет 64 штатных единицы, фактически на 01.07.2006 занято 63 ставки.
Неосвоение бюджетных ассигнований произошло по следующим причинам:
по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" в сумме - 2236 тыс. рублей, из них: заработная плата 392 тыс. рублей, прочие выплаты 1265 тыс. рублей, начисления на оплату труда 579 тыс. рублей - наличие вакансии заместителя начальника управления, перенос запланированных отпусков на III квартал, неправильное поквартальное распределение ассигнований главным распорядителем средств бюджета города;
по статье 220 "Приобретение услуг" в сумме 326 тыс. рублей - поквартальное распределение бюджетных ассигнований главным распорядителем средств бюджета города произведено без учета договорных обязательств с поставщиками услуг;
по статье 260 "Социальное обеспечение" реальной потребности в средствах в отчетном периоде в сумме 53 тыс. рублей - выплата единовременного пособия при выходе на пенсию в связи с пересмотром сроков ухода на пенсию работников при достижении пенсионного возраста;
по статье 310 "Увеличение стоимости основных средств" в сумме 164 тыс. рублей - в связи с переносом конкурса на размещение муниципального заказа на поставку переносного абонентского терминала (Пеликан) на III квартал;
по статье 340 "Увеличение стоимости материальных запасов" в сумме 236 тыс. рублей - поквартальное распределение бюджетных ассигнований главным распорядителем средств бюджета города произведено без учета договорных обязательств на оплату горюче-смазочных материалов.
Подраздел 0310"Обеспечение противопожарной безопасности"
По данному подразделу отражены расходы на реализацию программы "Адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства)".
Кассовое исполнение расходов за отчетный период по указанной программе составило 784 тыс. рублей при плане 3269 тыс. рублей, или 24%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 2485 тыс. рублей в связи с тем, что поквартальное распределение бюджетных ассигнований распорядителем средств бюджета города произведено без учета договорных условий с подрядными организациями.
Подраздел 0313"Другие вопросы в области национальной безопасности и правоохранительной деятельности"
По данному подразделу отражены расходы на реализацию городских целевых программ "Комплекс мероприятий по профилактике правонарушений и усилению борьбы с преступностью в городе Нижневартовске на 2005 - 2007 годы", "Комплексные меры по противодействию наркотизации населения города на 2004 - 2007 годы" и "Адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства)".
Кассовое исполнение расходов на реализацию городской целевой программы "Комплекс мероприятий по профилактике правонарушений и усилению борьбы с преступностью в городе Нижневартовске на 2005 - 2007 годы" за отчетный период составило 12016 тыс. рублей при плане 12040 тыс. рублей, или 99,8%.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 24 тыс. рублей обусловлено тем, что поквартальное распределение плановых ассигнований произведено без учета сроков выплаты заработной платы вольнонаемному составу.
Кассовое исполнение расходов на реализацию городской целевой программы "Комплексные меры по противодействию наркотизации населения города на 2004 - 2007 годы" составило 100 тыс. рублей, или 100% от плана отчетного периода.
Не освоены бюджетные ассигнования по городской целевой программе "Адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства)" в сумме 20 тыс. рублей в связи с тем, что поквартальное распределение бюджетных ассигнований распорядителем средств бюджета города произведено без учета договорных условий с подрядными организациями.
0400 "НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА"
На 01.07.2006 кассовое исполнение расходов по разделу составило 223380 тыс. рублей, или 92,4% к уточненному плану за отчетный период - 241793 тыс. рублей, в том числе по подразделам:
Подраздел 0402"Топливо и энергетика"
По данному подразделу отражаются расходы на возмещение плановых убытков газоснабжающему предприятию ЗАО "Нордгазсервис" на реализацию сжиженного газа населению.
Кассовое исполнение расходов за I полугодие 2006 года составило 778 тысяч рублей при плане 1140 тысяч рублей, или 68,2%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 362 тыс. рублей, поквартальное распределение плана по расходам на доставку сжиженного газа для населения произведено без учета договорных обязательств.
Подраздел 0408"Транспорт"
В соответствии с функциональной классификацией по данному подразделу отражены расходы на организацию и выполнение пассажирских автобусных перевозок, школьных перевозок, на содержание, текущий и капитальный ремонт городских дорог, адресную инвестиционную программу (программу капитального строительства).
Кассовое исполнение расходов за отчетный период составило 216380 тыс. рублей при плане 232353 тыс. рублей, или 93,1%.
Кассовое исполнение расходов на организацию и выполнение пассажирских и школьных перевозок предприятиями автомобильного транспорта составило 96775 тыс. рублей при плане 100120 тыс. рублей, или 96,7%.
Кассовое исполнение расходов на содержание, текущий и капитальный ремонт городских дорог составило 104473 тыс. рублей при плане 109326 тыс. рублей, или 95,6%.
Кассовое исполнение по адресной инвестиционной программе (программе капитального строительства) составило 15132 тыс. рублей при плане 22907 тыс. рублей, или 66,1%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 15973 тыс. рублей из них:
3345 тыс. рублей - организация и выполнение пассажирских перевозок предприятиями автомобильного транспорта, в связи с нехваткой водительских кадров не выполнен план по пассажирским перевозкам на 5729 рейсов (план - 304364 рейса, фактически выполнено 298635 рейсов);
4853 тыс. рублей - текущее содержание городских дорог, позднее присвоение реестрового номера к дополнительному соглашению от 25.04.2006 N 5 к договору N 39 от 12.10.2005, реестровый номер 02000051219, заключенному с открытым акционерным обществом Строительное управление N 909; от 25.04.2006 N 6 к договору N 111-05 от 12.10.2005, реестровый номер 02000051218 года, заключенному с муниципальным унитарным предприятием Специализированное автотранспортное управление, не позволило в полном объеме освоить запланированные средства.
7775 тыс. рублей - адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства) - поквартальное распределение ассигнований распорядителем средств бюджета города произведено без учета договоров с подрядными организациями.
Подраздел 0411"Другие вопросы в области национальной экономики"
По данному подразделу отражаются расходы по созданию автоматизированной системы реформирования, регулирования, учета и управления землей.
Кассовое исполнение по данному подразделу составило 6222 тыс. рублей при плане 8300 тыс. рублей, или 75%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 2078 тыс. рублей по причине неправильного поквартального распределения бюджетных ассигнований главным распорядителем средств бюджета города.
0500 "ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО"
На 01.07.2006 кассовое исполнение расходов по разделу составило 608374 тыс. рублей при плане 943583 тыс. рублей, или 64,5%.
В соответствии с функциональной классификацией в данном разделе отражены расходы на поддержку жилищно-коммунального хозяйства, на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, на адресную инвестиционную программу (программа строительства).
Подраздел 0501"Жилищное хозяйство"
В данном разделе предусмотрены расходы на поддержку жилищного хозяйства, на адресную инвестиционную программу (программа строительства), региональные целевые подпрограммы: "Обеспечение жильем граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания", "Обеспечение жилыми помещениями граждан из числа коренных малочисленных народов в ХМАО - Югре", "Строительство или приобретение жилых помещений для предоставления на условиях социального найма, формирование маневренного жилого фонда", "Проектирование и строительство инженерных сетей".
Кассовое исполнение расходов по подразделу составило 213640 тыс. рублей при плане 481084 тыс. рублей, или 44,4%.
На поддержку жилищного хозяйства запланировано 61680 тыс. рублей, исполнение составило 55614 тыс. рублей, или 90,2%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 6066 тыс. рублей, предусмотренные на капитальный ремонт жилищного фонда в том числе:
2989 тыс. рублей - отсутствие нормативного документа о финансировании работ по техническому надзору не позволило в полном объеме осуществить расходы;
1077 тыс. рублей - несвоевременная подача заявки на финансирование муниципальным унитарным предприятием "Производственный ремонтно-эксплуатационный трест N 1";
2000 тыс. рублей - снос ветхого жилого фонда, поквартальное распределение бюджетных ассигнований главным распорядителем средств бюджета города произведено без учета сроков проведения муниципального конкурса, который определен на III квартал 2006 года.
На капитальное строительство запланировано 419404 тыс. рублей (в том числе 196378 тыс. рублей - субсидии округа), исполнение составило 158026, или 38,6%.
Субсидий округа поступило за I полугодие 56500 тыс. рублей.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 261378 тыс. рублей, из них:
- 186378 тыс. рублей - субсидии округа, в связи с тем что поступление субсидий из бюджета округа на региональные целевые подпрограммы в отчетном периоде было не в полном объеме;
- 75000 тыс. рублей, так как поквартальное распределение бюджетных ассигнований распорядителем средств бюджета города произведено без учета договоров с подрядчиками.
Подраздел 0502"Коммунальное хозяйство"
В данном разделе отражены расходы на поддержку коммунального хозяйства, на адресную инвестиционную программу (программа строительства), региональные целевые подпрограммы: "Реконструкция и развитие объектов теплоснабжения населенных пунктов ХМАО - Югры", "Обеспечение качественной питьевой водой населения ХМАО - Югры".
Кассовое исполнение расходов по подразделу составило 371530 тыс. рублей при плане 420898 тыс. рублей, или 88,3%.
На поддержку коммунального хозяйства запланировано 159908 тыс. рублей, исполнение составило 156381 тыс. рублей, или 97,8%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 3527 тыс. рублей, из них:
3181 тыс. рублей - капитальный ремонт инженерных сетей, в связи с длительностью конкурсных процедур, установленных Федеральным законом от 21.07.2006 N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";
346 тыс. рублей - субсидии на благоустройство, в том числе: отлов бродячих животных, вывоз брошенных объектов, обслуживание памятника "Покорителям Самотлора", транспортировка тел умерших, оплата произведена по фактически выполненным объемам.
На капитальное строительство запланировано 260990 тыс. рублей (в том числе субсидии округа - 75068 тыс. рублей), исполнение составило 215149, или 82,5%.
Субсидий округа на капитальное строительство поступило за I полугодие 53400 тыс. рублей.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 45841 тыс. рублей:
- 21765 тыс. рублей - субсидии округа, в связи с тем что поступление субсидий из бюджета округа на региональную целевую подпрограмму "Обеспечение качественной питьевой водой населения ХМАО - Югры" в отчетном периоде было не в полном объеме;
- 24076 тыс. рублей, в связи с неправильным поквартальным распределением бюджетных ассигнований распорядителем средств бюджета города.
Подраздел 0504"Другие вопросы в области Жилищно-коммунального хозяйства"
В данном разделе отражены расходы на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг, на обеспечение жильем отдельных категорий граждан, на адресную инвестиционную программу (программа строительства), кассовое исполнение расходов по подразделу составило 23204 тыс. рублей при плане 41601 тыс. рублей, или 55,8%.
На предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг запланировано 18058 тыс. рублей, исполнение составило 18057 тыс. рублей, или 100%.
На адресную инвестиционную программу (программу капитального строительства) запланировано 23543 тыс. рублей, кассовое исполнение составило 5147 тыс. рублей, или 21,9%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 18396 тыс. рублей, так как поквартальное распределение бюджетных ассигнований распорядителем средств бюджета города произведено без учета договоров по объектам:
- пусконаладочные работы - 20 тыс. рублей;
- проектные работы будущих лет - 18376 тыс. рублей.
0600 "ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ"
В соответствии с функциональной классификацией расходов РФ по данному разделу отнесены расходы на капитальное строительство.
Подраздел 0601"Сбор и удаление отходов и очистка сточных вод"
По данному подразделу предусмотрены расходы на капитальное строительство. Уточненный план составил 1363 тыс. рублей (субсидии округа). Расходы за отчетный период не производились, в связи с тем что субсидии из окружного бюджета не поступили.
Подраздел 0602"Охрана растительных и животных видов и среды их обитания"
По данному подразделу предусмотрены расходы на капитальное строительство, при плане 140001 тыс. рублей (в том числе 140000 тыс. рублей - субсидии округа) исполнение за отчетный период составило 93971 тыс. рублей по объекту "Укрепление берега и дна реки Обь в районе г. Нижневартовска" (5 очередь).
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 46030 тыс. рублей обусловлено тем, что оплата производилась за фактически выполненные объемы работ.
Раздел 0700"Образование"
В соответствии с функциональной классификацией расходов Российской Федерации по данному разделу производились расходы на организацию предоставления общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего (полного) общего образования по основным общеобразовательным программам, дополнительного образования и общедоступного бесплатного дошкольного образования на территории городского округа, организацию отдыха детей в каникулярное время, реализацию городской целевой программы "Развитие образования города Нижневартовска на 2002 - 2006 годы", городской целевой программы "Адресная инвестиционная программа (программа капитального строительства), региональной целевой программы "Развитие материально-технической базы отраслей социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" (подпрограмма "Развитие материально-технической базы учреждений образования Ханты-Мансийского автономного округа - Югры").
За отчетный период по разделу 0700 "Образование" исполнение составило 1550730 тыс. рублей, или 88,0% к уточненному плану - 1761754 тыс. рублей, в том числе по подразделам:
0701 "Дошкольное образование" - 458444 тыс. рублей, или 92,9% к уточненному плану (493607 тыс. рублей);
0702 "Общее образование" - 1005309 тыс. рублей, или 92,6% к уточненному плану (1085816 тыс. рублей);
0703 "Начальное профессиональное образование" - 10951, или 99,6% к уточненному плану (11000 тыс. рублей);
0706 "Высшее профессиональное образование" - 21234, или 67,0% к уточненному плану (31700 тыс. рублей);
0707 "Молодежная политика и оздоровление детей" - 42054 тыс. рублей, или 33,5% к уточненному плану (125609 тыс. рублей);
0709 "Другие вопросы в области образования" - 12738 тыс. рублей, или 90,8% к уточненному плану (14022 тыс. рублей).
По учреждениям образования количество ставок по плану на 2006 год составляет 9296, фактически на 01.07.2006 занято 9100, средняя заработная плата на 1 ставку за отчетный период составила 14887 рублей, на 1 физическое лицо - 17856 рублей.
Подраздел 0701"Дошкольное образование"
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 35163 тыс. рублей обусловлено следующими причинами:
по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" в сумме 1149 тыс. рублей в связи с:
- наличием в детских дошкольных учреждениях вакансий в количестве 154 ставки (в среднем на 1 учреждение по 3 ставки);
- тем, что фактические расходы на выплату единовременного пособия на погребение, на оплату стоимости проезда к месту использования отпуска и обратно сложились в отчетный период ниже запланированного;
поквартальное распределение плановых бюджетных ассигнований в сумме 5934 тыс. рублей произведено без учета:
- по статье 220 "Приобретение услуг" (5772 тыс. рублей)
изменения графика прохождения медицинского осмотра работниками учреждений дошкольного образования;
сроков оплаты договорных обязательств за предоставленные услуги связи, коммунальные, по содержанию имущества;
сроков проведения конкурса на текущий ремонт помещений детских садов и капитальный ремонт;
- по статье 340 "Увеличение стоимости материальных запасов" (162 тыс. рублей) - сроков оплаты за продукты питания;
по статье 220 "Приобретение услуг" в сумме 175 тыс. рублей в связи с изменением порядка оплаты за проживание работников организаций, финансируемых из бюджета города, в общежитиях;
по статье 260 "Социальное обеспечение" в сумме 905 тыс. рублей по выплате единовременного пособия при выходе на пенсию в связи с пересмотром сроков ухода на пенсию педагогических работников при достижении пенсионного возраста;
по статье 310 "Увеличение стоимости основных средств" в сумме 27000 тыс. рублей (субсидии округа) по подпрограмме "Развитие материально-технической базы учреждений образования ХМАО - Югры". Расходы за отчетный период не производились в связи с тем, что поступления субсидий из округа не было.
Подраздел 0702"Общее образование"
Неосвоение бюджетных ассигнований по учреждениям образования, подведомственных департаменту образования администрации города, в сумме 56228 тыс. рублей обусловлено следующими причинами:
по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" в сумме 28404 тыс. рублей в связи с тем, что:
- расходы на оплату труда запланированы без учета сроков выплаты заработной платы, так как данные расходы производятся за счет субвенции на реализацию государственного стандарта общего образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях и поквартальное распределение произведено в соответствии с рекомендациями департамента финансов автономного округа;
- фактические расходы на выплату единовременного пособия на погребение, на оплату стоимости проезда к месту использования отпуска и обратно сложились в отчетный период ниже запланированного;
поквартальное распределение плановых бюджетных ассигнований в сумме 16363 тыс. рублей произведено без учета:
- по статье 220 "Приобретение услуг" (16042 тыс. рублей)
сроков оплаты договорных обязательств за предоставленные услуги связи, коммунальные, по содержанию имущества, по питанию детей, по вывозу детей на пришкольные лагеря;
сроков проведения конкурса на проведение ремонтов помещений школ;
- по статье 290 "Прочие расходы" (32 тыс. рублей) - сроков уплаты налога на транспорт;
- по статье 310 "Увеличение стоимости основных средств" (38 тыс. рублей) - сроков проведения конкурса на приобретение оборудования;
- по статье 340 "Увеличение стоимости материальных запасов" (251 тыс. рублей) - сроков оплаты за поставку горюче-смазочных материалов;
по статье 220 "Приобретение услуг" в сумме 507 тыс. рублей в связи с изменением порядка оплаты за проживание работников организаций, финансируемых из бюджета города, в общежитиях;
по статье 260 "Социальное обеспечение" в сумме 2293 тыс. рублей в связи с пересмотром сроков ухода на пенсию педагогических работников при достижении пенсионного возраста;
по статье 340 "Увеличение стоимости материальных запасов" в сумме 8661 тыс. рублей в связи с непосещением детьми образовательных учреждений по болезни сложилась экономия по приобретению продуктов питания.
Кассовое исполнение по учреждениям по внешкольной работе с детьми, подведомственным управлению по культуре администрации города, за I полугодие 2006 года составило 48857 тыс. рублей при плане 49706 тыс. рублей, или 98,3%.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 849 тыс. рублей обусловлено следующими причинами:
по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" в сумме 391 тыс. рублей, в связи с тем что оплата стоимости проезда к месту использования отпуска и обратно сложилась в отчетный период ниже запланированного;
по статье 220 "Приобретение услуг" - в сумме 252 тыс. рублей, в связи с тем что поквартальная разбивка бюджетных ассигнований получателями бюджетных средств произведена без учета сроков оплаты за предоставление услуг;
по статье 300 "Поступление нефинансовых активов" в сумме 200 тыс. рублей в связи с тем, что поквартальная разбивка бюджетных ассигнований получателями бюджетных средств произведена без учета сроков оплаты по договорным обязательствам.
Кассовое исполнение по учреждениям по внешкольной работе с детьми, подведомственным управлению по физической культуре и спорту администрации города, за I полугодие 2006 года составило 87935 тыс. рублей при плане 110694 тыс. рублей, или 79,4%.
На 1 июля 2006 года фактически занято 670 ставок при плане 738. За I полугодие 2006 года среднемесячная заработная плата на одну ставку составила 12445 рублей, на одно физическое лицо - 13320 рублей.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 22759 тыс. рублей обусловлено следующими причинами:
по статье 210 "Оплата труда и начисления на оплату труда" в сумме 3008 тыс. рублей, в связи с тем что планирование расходов на оплату труда осуществлено на шесть месяцев, а фактически выплата заработной платы за вторую половину июня произведена в июле месяце, кроме того, присутствует наличие вакансий - 68 ставок;
по статье 220 "Приобретение услуг" - 15565 тыс. рублей, в связи с тем что:
- поквартальная разбивка бюджетных ассигнований получателями бюджетных средств произведена без учета сроков оплаты за предоставление услуг;
- фактические расходы на оплату коммунальных услуг нового спортивного комплекса "Олимп" в связи с установкой приборов учета тепловой энергии, водопотребления и отпуска электроэнергии, сложились меньше запланированных, кроме того, по причине большого количества актированных дней в отчетном периоде расходы на оплату коммунальных услуг также снизились;
- поквартальное распределение плановых бюджетных ассигнований произведено без учета сроков проведения конкурсов на проведение капитального ремонта;
по статье 290 "Прочие расходы" в сумме 4045 тыс. рублей, в связи с тем что: - поквартальная разбивка ассигнований на компенсацию за питание спортсменов произведена без учета сроков ее выплаты;
- не освоены средства, запланированные на содержание крытого теннисного корта, по причине переноса сроков передачи данного объекта;
по статьям 310 "Увеличение стоимости основных средств" в сумме 81 тыс. рублей и 340 "Увеличение стоимости материальных запасов" в сумме 59 тыс. рублей, в связи с тем что поквартальная разбивка бюджетных ассигнований получателями бюджетных средств произведена без учета сроков оплаты по договорным обязательствам.
Подраздел 0703"Начальное профессиональное образование"
По данному подразделу произведены расходы на реализацию городской целевой программы "Адресная инвестиционная программа" (программа капитального строительства).
Кассовое исполнение по подпрограмме составило 10951 тыс. рублей при плане 11000 тыс. рублей, или 99,6%.
Подраздел 0706"Высшее профессиональное образование"
По данному подразделу произведены расходы на реализацию региональной целевой программы развития материально-технической базы отраслей социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры (подпрограмма "Развитие материально-технической базы учреждений образования Ханты-Мансийского автономного округа - Югры") и городской целевой программы "Адресная инвестиционная программа" (программа капитального строительства).
Кассовое исполнение по подпрограммам составило 21234 тыс. рублей при плане 31700 тыс. рублей, или 67,0%.
Не освоены бюджетные ассигнования в сумме 10466 тыс. рублей, из них субсидии округа - 9122 тыс. рублей, в связи с тем что поквартальное распределение бюджетных ассигнований на реализацию региональной целевой программы развития материально-технической базы отраслей социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры (подпрограмма "Развитие материально-технической базы учреждений образования Ханты-Мансийского автономного округа - Югры") произведено Департаментом финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры без учета сложившейся дебиторской задолженности на 01.01.2006 по объекту "Физкультурно-оздоровительный комплекс для Нижневартовского педагогического института".
Подраздел 0707"Молодежная политика и оздоровление детей"
По данному подразделу отражены расходы на предоставление дополнительных гарантий детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, реализацию городской целевой программы "Молодежь города Нижневартовска на период 2006 - 2008 годы", окружной подпрограммы "Молодой семье - доступное жилье".
Кассовое исполнение по данному подразделу на 01.07.2006 составляет 42054 тыс. рублей при плане 125609 тыс. рублей, или 33,5%.
Неосвоение бюджетных ассигнований произошло по следующим причинам:
по городской целевой программе "Молодежь города Нижневартовска на 2003 - 2005 годы" в сумме 3260 тыс. рублей: поквартальное распределение бюджетных ассигнований произведено без учета договорных обязательств;
по окружной подпрограмме "Молодой семье - доступное жилье" в сумме 79668 тыс. рублей в связи с тем, что порядок реализации Положения об оказании содействия молодым семьям в строительстве и приобретении жилья вступил в силу 30 апреля 2006 года, договоры по программным мероприятиям заключены в июне, в связи с чем оплата будет произведена в третьем квартале;
по субвенции на предоставление гарантий детям-сиротам и детям, находящимся под опекой и попечительством, в части оздоровления детей и подростков в сумме 626 тыс. рублей. Выплаты произведены по факту обращения.
Подраздел 0709"Другие вопросы в области образования"
Кассовое исполнение расходов по подразделу составило 12738 тыс. рублей, или 90,8% при плане I полугодия 14022 тыс. рублей.
Неосвоение бюджетных ассигнований в сумме 131 тыс. рублей по учреждениям, обеспечивающим предоставление услуг в сфере образования, по мероприятиям в сфере образования и программе "Развитие образования города Нижневартовска на 2002 - 2006 годы" обусловлено переносом срока проведения общегородских мероприятий.
Кассовое исполнение программы "Реализация приоритетного национального проекта "Образование на территории города Нижневартовска на 2006 - 2007 годы" на отчетную дату составило 887 тыс. рублей, или 83,7%.
Неисполнение мероприятий по проведению фестиваля "Самотлорские роднички" и конкурса "Я гражданин России" на сумму 173 тыс. рублей в связи с изменением условий проведения мероприятий: перенесены сроки проведения.
Кассовое исполнение по адресной инвестиционной программе (программе капитального строительства) составило 1072 тыс. рублей при плане 2052 тыс. рублей, или 99,3%.
Неисполнение составило 980 тыс. рублей - оплата производилась за фактически выполненные объемы работ.