Постановление от 10.07.2009 г № 990
Об утверждении отчета об исполнении бюджета Белоярского района за I квартал 2009 года
В соответствии со статьей 264.2 Бюджетного кодекса от 31 июля 1998 года N 145-ФЗ, пунктом 3 статьи 7 Положения об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в Белоярском районе, утвержденного решением Думы Белоярского района от 5 октября 2007 года N 49 "Об утверждении Положения об отдельных вопросах организации и осуществления бюджетного процесса в Белоярском районе", постановляю:
1.Утвердить прилагаемый отчет об исполнении бюджета Белоярского района за I квартал 2009 года.
2.Направить отчет об исполнении бюджета Белоярского района, указанный в пункте 1 настоящего постановления, в Думу Белоярского района.
3.Опубликовать отчет об исполнении бюджета Белоярского района, указанный в пункте 1 настоящего постановления, в газете "Белоярские вести. Официальный выпуск".
4.Настоящее постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
5.Контроль за выполнением постановления возложить на заместителя главы Белоярского района, председателя комитета по финансам и налоговой политике администрации Белоярского района Гисс И.Ю.
Глава Белоярского района
С.П.МАНЕНКОВ
ОТЧЕТ
ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА БЕЛОЯРСКОГО РАЙОНА
ЗА I КВАРТАЛ 2009 ГОДА
Доходы бюджета
| Наименование показателя | Код дохода по КД | Исполнено |
| 1 | 2 | 3 |
| Налоговые и неналоговые доходы | 000 1 00 00000 00 0000 000 | 201955427,05 |
| Налоги на прибыль, доходы | 000 1 01 00000 00 0000 000 | 114710457,02 |
| Налог на доходы физических лиц | 000 1 01 02000 01 0000 110 | 91670502,70 |
| Налоги на совокупный доход | 000 1 05 00000 00 0000 000 | 10292190,84 |
| Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения | 000 1 05 01000 00 0000 110 | 2940252,85 |
| Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности | 000 1 05 02000 02 0000 110 | 5582451,02 |
| Налог на имущество физических лиц | 000 1 06 00000 00 0000 000 | 6891041,08 |
| Налог на имущество физических лиц | 000 1 06 01000 00 0000 110 | 35996,52 |
| Земельный налог | 000 1 06 06000 00 0000 110 | 3005554,64 |
| Государственная пошлина | 000 1 08 00000 00 0000 000 | 569055,83 |
| Государственная пошлина по делам, рассматриваемым в судах общей юрисдикции, мировыми судьями | 000 1 08 03000 01 0000 110 | 356083,05 |
| Государственная пошлина за совершение нотариальных действий (за исключением действий, совершаемых консульскими | 000 1 08 04000 01 0000 110 | 61975,00 |
| Государственная пошлина за государственную регистрацию, а также за совершение прочих юридически значимых действий | 000 1 08 07000 01 0000 110 | 476145,80 |
| Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам и иным обязательным платежам | 000 1 09 00000 00 0000 000 | -21861,61 |
| Платежи за пользование природными ресурсами | 000 1 09 03000 00 0000 110 | 8389,34 |
| Налоги на имущество | 000 1 09 04000 00 0000 110 | 4551,00 |
| Прочие налоги и сборы (по отмененным местным налогам и сборам) | 000 1 09 07000 00 0000 110 | 15941,79 |
| Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности | 000 1 11 00000 00 0000 000 | 6347187,33 |
| Проценты, полученные от предоставления бюджетных кредитов внутри страны | 000 1 11 03000 00 0000 120 | 2086754,22 |
| Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) | 000 1 11 05000 00 0000 120 | 4369159,95 |
| Платежи при пользовании природными ресурсами | 000 1 12 00000 00 0000 000 | 1914996,75 |
| Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства | 000 1 13 00000 00 0000 000 | 21729599,00 |
| Доходы от продажи материальных и нематериальных активов | 000 1 14 00000 00 0000 000 | 38098505,40 |
| Доходы от продажи квартир | 000 1 14 01000 00 0000 410 | 47760954,02 |
| Штрафы, санкции, возмещение ущерба | 000 1 16 00000 00 0000 000 | 1114059,27 |
| Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о налогах и сборах | 000 1 16 03000 00 0000 140 | 10835,14 |
| Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт | 000 1 16 06000 01 0000 140 | 217000,00 |
| Доходы от возмещения ущерба при возникновении страховых случаев | 000 1 16 23000 00 0000 140 | 128628,12 |
| Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства о недрах, об особо охраняемых природных территориях, об охране и использовании животного мира, об экологической экспертизе, в области охраны окружающей среды, земельного законодательства, лесного законодательства, водного законодательства | 000 1 16 25000 01 0000 140 | 38750,00 |
| Денежные взыскания (штрафы) за нарушение законодательства в области обеспечения санитарноэпидемиологического благополучия человека и законодательства в сфере защиты прав потребителей | 000 1 16 28000 01 0000 140 | 123800,00 |
| Денежные взыскания (штрафы) за административные правонарушения в области дорожного движения | 000 1 16 30000 01 0000 140 | 607292,30 |
| Прочие поступления от денежных взысканий (штрафов) и иных сумм в возмещение ущерба | 000 1 16 90000 00 0000 140 | 48969,65 |
| Прочие неналоговые доходы | 000 1 17 00000 00 0000 000 | 310196,14 |
| Безвозмездные поступления | 000 2 00 00000 00 0000 000 | 208929820,00 |
| Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации | 000 2 02 00000 00 0000 000 | 356901460,00 |
| Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности | 000 2 02 01001 00 0000 151 | 225347660,00 |
| Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) | 000 2 02 02000 00 0000 151 | 37734000,00 |
| Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 000 2 02 03000 00 0000 151 | 72600000,00 |
| Иные межбюджетные трансферты | 000 2 02 04000 00 0000 151 | 5659000,00 |
| Доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 000 3 00 00000 00 0000 000 | 17852465,02 |
| Рыночные продажи товаров и услуг | 000 3 02 00000 00 0000 000 | 14841527,67 |
| Доходы от продажи услуг | 000 3 02 01000 00 0000 130 | 13956122,41 |
| Безвозмездные поступления от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | 000 3 03 00000 00 0000 000 | 3010937,35 |
| Доходы бюджета - итого | 000 8 50 00000 00 0000 000 | 428737712,07 |
Расходы бюджета
| Наименование показателя | Код расхода по ФКР | Исполнено |
| 1 | 2 | 3 |
| Общегосударственные вопросы | 000 0100 0000000 000 000 | 43618990,74 |
| Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования | 000 0102 0000000 000 000 | 2921734,48 |
| Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций | 000 0104 0000000 000 000 | 26731148,07 |
| Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора | 000 0106 0000000 000 000 | 6520194,03 |
| Обеспечение проведения выборов и референдумов | 000 0107 0000000 000 000 | 289743,00 |
| Национальная оборона | 000 0200 0000000 000 000 | 334493,01 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 000 0300 0000000 000 000 | 16452699,89 |
| Органы внутренних дел | 000 0302 0000000 000 000 | 16418040,63 |
| Защита населения и территории от последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона | 000 0309 0000000 000 000 | 34659,26 |
| Национальная экономика | 000 0400 0000000 000 000 | 8789999,36 |
| Сельское хозяйство и рыболовство | 000 0405 0000000 000 000 | |
| Лесное хозяйство | 000 0407 0000000 000 000 | |
| Транспорт | 000 0408 0000000 000 000 | 8789999,36 |
| Дорожное хозяйство | 000 0409 0000000 000 000 | |
| Другие вопросы в области национальной экономики | 000 0412 0000000 000 000 | |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 000 0500 0000000 000 000 | 1089918,52 |
| Жилищное хозяйство | 000 0501 0000000 000 000 | -6696266,40 |
| Коммунальное хозяйство | 000 0502 0000000 000 000 | |
| Благоустройство | 000 0503 0000000 000 000 | 7786184,92 |
| Другие вопросы в области жилищнокоммунального хозяйства | 000 0505 0000000 000 000 | |
| Охрана окружающей среды | 000 0600 0000000 000 000 | |
| Другие вопросы в области охраны окружающей среды | 000 0605 0000000 000 000 | |
| Образование | 000 0700 0000000 000 000 | 112257300,34 |
| Дошкольное образование | 000 0701 0000000 000 000 | 33923354,17 |
| Общее образование | 000 0702 0000000 000 000 | 65107237,32 |
| Молодежная политика и оздоровление детей | 000 0707 0000000 000 000 | 5247592,99 |
| Другие вопросы в области образования | 000 0709 0000000 000 000 | 7979115,86 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 000 0800 0000000 000 000 | 15655860,10 |
| Культура | 000 0801 0000000 000 000 | 10612737,34 |
| Периодическая печать и издательства | 000 0804 0000000 000 000 | 3096930,41 |
| Другие вопросы в области культуры, кинематографии, средств массовой информации | 000 0806 0000000 000 000 | 1946192,35 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 000 0900 0000000 000 000 | 78456488,77 |
| Стационарная медицинская помощь | 000 0901 0000000 000 000 | 63378817,48 |
| Амбулаторная помощь | 000 0902 0000000 000 000 | 4253862,53 |
| Физическая культура и спорт | 000 0908 0000000 000 000 | 6904121,11 |
| Другие вопросы в области здравоохранения, физической культуры и спорта | 000 0910 0000000 000 000 | 3919687,65 |
| Социальная политика | 000 1000 0000000 000 000 | 10621820,18 |
| Пенсионное обеспечение | 000 1001 0000000 000 000 | 179082,52 |
| Социальное обеспечение населения | 000 1003 0000000 000 000 | 1498422,71 |
| Охрана семьи и детства | 000 1004 0000000 000 000 | 6743751,39 |
| Другие вопросы в области социальной политики | 000 1006 0000000 000 000 | 2200563,56 |
| Межбюджетные трансферты | 000 1100 0000000 000 000 | 420931684,00 |
| Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 000 1101 0000000 000 000 | 207727284,00 |
| Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований | 000 1103 0000000 000 000 | 510000,00 |
| Иные межбюджетные трансферты | 000 1104 0000000 000 000 | 212694400,00 |
| Результат исполнения бюджета (дефицит "-", профицит "+") | 000 7900 0000000 000 000 | 141460141,16 |
| Расходы бюджета - ИТОГО | 000 9600 0000000 000 000 | 287277570,91 |
* с целью исключения двойного подсчета расходов бюджета района расходы по разделу 11 "Межбюджетные трансферты" в общий итог не включаются
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
К ОТЧЕТУ ОБ ИСПОЛНЕНИИ БЮДЖЕТА БЕЛОЯРСКОГО РАЙОНА
ЗА I КВАРТАЛ 2009 ГОДА
ДОХОДЫ
Исполнение доходной части консолидированного бюджета Белоярского района за I квартал 2009 года по основным группам доходов составляет:
- налоговые доходы - 132440,9 тыс. рублей, при утвержденном плане 132879,3 тыс. рублей, что составляет исполнение 99,7%;
- неналоговые доходы - 69514,5 тыс. рублей, при утвержденном плане 16243,7 тыс. рублей, что составляет исполнение 428,0%;
- безвозмездные поступления - 208929,8 тыс. рублей, при уточненном плане 347030,9 тыс. рублей, что составляет исполнение 60,2%;
- доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности - 17852,5 тыс. рублей, при утвержденном плане 12211,5 тыс. рублей, что составляет исполнение 146,2%.
В целом доходы бюджета района за I квартал 2009 года исполнены на 84,3% при уточненном плане в сумме 508365,4 тыс. рублей исполнено в размере 428737,7 тыс. рублей.
Анализ исполнения бюджета Белоярского района
по группам доходов
Налоговые доходы
Наибольший удельный вес налоговых доходов в доходной части бюджета занимает налог на доходы физических лиц (86,6% от суммы поступлений всех налоговых доходов). Сумма поступлений по данному виду налога составляет 114710,5 тыс. рублей, при утвержденном плане на I квартал 116594,5 тыс. рублей. Исполнение плана за I квартал составляет 98,4%. Ожидаемое исполнение за I квартал планировалось исходя из фактических поступлений за аналогичный период прошлого года с учетом индекса-дефлятора.
По налогам на совокупный доход сумма поступлений составляет 10292,2 тыс. рублей, при утвержденном плане 8512,0 тыс. рублей, что составляет 120,9% исполнения плана.
Перевыполнение плана объясняется поступлением авансовых платежей по сроку уплаты. Доля налогов на совокупный доход в налоговых доходах составляет 7,8%.
По налогам на имущество исполнение в целом составляет 6891,0 тыс. рублей, при плане 6929,5 тыс. рублей, что составляет 99,4%. Доля налогов на имущество в налоговых доходах составляет 5,2%. К группе налогов на имущество относятся:
- налог на имущество физических лиц;
- транспортный налог;
- земельный налог.
По налогу на имущество физических лиц исполнение составило 24,3 тыс. рублей при плане 33,4 тыс. рублей, что составляет 72,7%.
При планировании доходов на I квартал предусмотрено, что уплата основных платежей по налогу на имущество физических лиц в соответствии с Положением о налоге на имущество физических лиц производится по срокам 15 сентября и 15 ноября текущего года;
по транспортному налогу исполнение составляет 105% (при плане 3941,3 тыс. рублей, фактическое поступление за I квартал составило 4137,4 тыс. рублей). Перевыполнение объясняется поступлением авансовых платежей по сроку уплаты на 02.02.2009;
по земельному налогу исполнение составило 92,4% (при плане 2954,7 тыс. рублей фактическое поступление составило 2729,3 тыс. рублей). Невыполнение объясняется отказом от права постоянного бессрочного пользования земельными участками по ООО "Газпром Трансгаз Югорск" и переводом земельных участков в аренду, что увеличило поступление неналоговых доходов от сдачи в аренду земельных участков.
По государственной пошлине исполнение составляет 569,0 тыс. рублей при плане 843,3 тыс. рублей, что составляет 67,5%.
Неналоговые доходы
В настоящее время состав неналоговых доходов определен Налоговым кодексом Российской Федерации. Исполнение по группе неналоговых доходов составляет 428,0% (при плане 16243,7 тыс. рублей исполнение составляет 69514,5 тыс. рублей). В соответствии с НК РФ к неналоговым доходам относятся:
- доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, - исполнение по которым составило 158,8% (при плане 3996,8 тыс. рублей, фактическое исполнение составило 6347,2 тыс. рублей). Отмечается увеличение поступлений доходов от сдачи в аренду земельных участков, т.к. рядом предприятий произведено переоформление права постоянного бессрочного пользования земельными участками на право аренды земельных участков;
- поступления по платежам при пользовании природными ресурсами составили 135,8% (при плане 1410,0 тыс. рублей исполнение составило 1915,0 тыс. рублей). Перевыполнение объясняется начислением и поступлением внеплановых платежей по ООО "Газпром Трансгаз Югорск";
- доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства исполнены в сумме 21729,6 тыс. рублей, поступление данных платежей объясняется тем, что погашена дебиторская задолженность прошлых лет подрядными организациями.
- доходы от продажи материальных и нематериальных активов исполнены в размере 387,4% (при плане 9834,6 тыс. рублей исполнение составило 38098,5 тыс. рублей), перевыполнение объясняется поступлением средств от продажи квартир, по договорам ипотечного кредитования;
- поступления от штрафов, санкций, возмещения ущерба исполнены в размере 111,1% (при плане 1002,3 тыс. рублей исполнено 1114,0 тыс. рублей). Перевыполнение объясняется поступлением денежных взысканий (штрафов) за административные правонарушения в области дорожного движения.
Безвозмездные поступления от других бюджетов
бюджетной системы Российской Федерации
План на I квартал 2008 г. по безвозмездным поступлениям от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации составляет 347030,9 тыс. рублей фактическое исполнение составляет 207929,8 тыс. рублей, плановые назначения исполнены на 60%.
Дотации бюджету муниципального образования исполнены на 80% (при плане 168064,6 тыс. рублей факт составил 134451,7 тыс. рублей). Невыполнение объясняется сокращением дотации в соответствии с Законом Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 20 марта 2009 года N 14-оз "О внесении изменений в Закон Ханты-Мансийского автономного округа - Югры "О бюджете Ханты-Мансийского автономного округа - Югры на 2009 год и на плановый период 2010 - 2011 годов".
Исполнение по субсидиям составило 0,9% (при плане 85117,0 тыс. рублей фактическое исполнение составляет 750,0 тыс. рублей). Невыполнение объясняется непоступлением субсидии бюджету муниципального района из бюджета автономного округа на бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства собственности муниципального образования в сумме - 84367 тыс. рублей.
Субвенции исполнены на 77,8% (при плане 89096,3 тыс. рублей исполнение составило 69312,1 тыс. рублей). Данный процент исполнения объясняется непоступлением средств по установленным лимитам бюджетных обязательств согласно уведомлениям Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры по следующим субвенциям:
- по субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в сумме - 850,0 тыс. рублей;
- по субвенции на выполнение передаваемых полномочий субъектов Российской Федерации на сумму - 10781,8 тыс. рублей;
- по субвенции на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования, в сумме - 134,4 тыс. рублей;
- по субвенции на обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходивших военную службу в период с 22 июня 1941 года по 3 сентября 1945 года, граждан, награжденных знаком "Жителю блокадного Ленинграда", лиц, работавших на военных объектах в период Великой Отечественной войны, членов семей погибших (умерших) инвалидов войны, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов, в сумме 343 тыс. рублей;
- по прочим субвенциям бюджету муниципального района в сумме - 7631,8 тыс. рублей.
Иные межбюджетные трансферты исполнены на 71,9% (при плане 4753,0 тыс. рублей исполнение составляет 3416,0 тыс. рублей).
Невыполнение возникло в результате недофинансирования из Федерального бюджета плана по межбюджетным трансфертам, передаваемым бюджетам муниципальных районов на обеспечение равного с Министерством внутренних дел Российской Федерации повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности и социальных выплат в сумме - 1337 тыс. рублей.
Прочие безвозмездные поступления
в бюджет муниципального района
Ожидаемое исполнение не планировалось, а фактически поступило 1000,0 тыс. рублей по соглашению с ОАО "Сургутнефтегаз" на мероприятия социально-экономического развития Белоярского района.
Доходы от предпринимательской
и иной приносящей доход деятельности
По данной группе доходов утвержденный план составляет 12211,5 тыс. рублей, фактически исполнено 17852,5 тыс. рублей, что составляет 146,2%. В сравнении с аналогичным периодом прошлого года сумма доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности увеличилась на 2562,4 тыс. рублей. Темп роста составил 1,17 раза. Увеличение поступлений доходов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в I квартале 2009 года объясняется следующим:
- в соответствии с Законом РФ от 10.07.1992 N 3266-1 "Об образовании", Постановлением Правительства РФ от 30.12.2006 N 849 "О перечне затрат, учитываемых при установлении родительской платы за содержание ребенка в государственных и муниципальных образовательных учреждениях" с 01.03.2009 на 20% повышен размер родительской платы за содержание детей в учреждениях, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования;
- в связи с увеличением поступлений денежных средств от числа профосмотров декретированных групп.
РАСХОДЫ
В целях сбалансированности бюджета Белоярского района на 2009 год в условиях сложившейся ситуации в мировой финансовой системе, повлекшей снижение динамики бюджетообразующих показателей развития экономики Белоярского района в 2009 году, на основании распоряжения Правительства Ханты-Мансийского автономного округа - Югры от 29 января 2009 года N 22-рп, руководствуясь решением Думы Белоярского района от 9 февраля 2009 года N 5 "О внесении изменений в решение Думы Белоярского района от 28 ноября 2008 года N 95 "О бюджете Белоярского района на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов" в I квартале 2009 года были установлены лимиты бюджетных обязательств по направлениям, согласно пункту 38 решения Думы Белоярского района от 28 ноября 2008 года N 95 "О бюджете Белоярского района на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов" (далее - лимиты).
В связи с установлением лимитов бюджетных обязательств произошла экономия средств бюджета Белоярского района в I квартале 2009 года по всем разделам бюджетной классификации расходов на 48,6%, в общем расходы бюджета Белоярского района за I квартал 2009 года составили 287277570,91 рубля, или 51,4% к уточненному плану отчетного периода.
За отчетный период кассовое исполнение по реализации мероприятий целевых программ Белоярского района составило 5738088,33 рубля, или 16,7% к уточненному плану отчетного периода.
Анализ исполнения расходов бюджета Белоярского района за I квартал 2009 года в разрезе функциональной классификации расходов бюджетов приведен ниже.
Раздел 0100"Общегосударственные вопросы"
Расходы по данному разделу утверждены на 2009 год в сумме 304563200 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов были внесены изменения:
(+) 1000000 рублей путем передачи плановых назначений с раздела бюджетной классификации 0803 "Телевидение и радиовещание" в целях заключения муниципального контракта на оказание услуг в области информационного обслуживания администрации Белоярского района.
(+) 5000000 рублей за счет перераспределения плановых ассигнований с ведомства Отдела внутренних дел по Белоярскому району (раздел 0300 "Национальная безопасность и правоохранительная деятельность") в ведомство комитета муниципальной собственности администрации Белоярского района (выполнение других обязательств государства (формирование муниципальной собственности)), для участия в уставном капитале ОАО "Югорская коммунальная эксплуатирующая компания" согласно протоколу учредительного собрания от 28 января 2009 года.
За I квартал 2009 года бюджетные ассигнования по данному разделу исполнены в сумме 43618990,74 рубля, что составляет 54,7% к уточненному плану отчетного периода.
Основная доля в расходах по данному разделу приходится на выплату денежного содержания работников органов местного самоуправления, бюджетных учреждений Белоярского района и на начисления на выплаты по оплате труда. За отчетный период произведены расходы на оплату труда в сумме 35866466,14 рубля, 82,2% от общего исполнения по данному разделу.
На процент исполнения расходов повлияло применение регрессивной ставки при начислении Единого социального налога на оплату труда.
Исполнение по целевым программам Белоярского района полностью приостановлено за счет установления лимитов бюджетных обязательств по данным расходам.
За I квартал из резервного фонда администрации Белоярского района выделено средств в сумме 300000 рублей, для финансирования работ по обследованию, составлению экспертного заключения и разработке мероприятий по устранению критического дефекта (сквозная трещина наружной несущей стены) здания муниципального образовательного учреждения дополнительного образования детей "Детская школа искусств", согласно постановлению главы Белоярского района от 19 февраля 2009 года N 127-р.
Исполнение расходов по резервным фондам отражено по соответствующим разделам и подразделам функциональной классификации расходов бюджета Белоярского района, исходя из отраслевой и ведомственной принадлежности.
В целях экономии средств сокращены расходы по услугам связи, командировочным расходам, транспортным услугам, по расходам на увеличение стоимости основных средств.
Раздел 0200"Национальная оборона"
Расходы по данному разделу утверждены на 2009 год в сумме 2038000 рублей.
Исполнение по данному разделу составило 334493,01 рубля, или 65,6% к уточненному плану отчетного периода в сумме 510000 рублей.
По разделу отражаются расходы на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, за счет средств субвенции из регионального фонда компенсаций (федеральный бюджет).
На неполное исполнение плановых показателей за I квартал повлияла экономия по фонду оплаты труда за счет отсутствия дополнительных выплат у вновь принятого работника военного учетного стола; оплатой труда работника по совместительству, в связи с увольнением специалиста; устройством нового работника на время исполнения обязанностей временно отсутствующего работника (декретный отпуск).
Раздел 0300"национальная безопасность
И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ"
Расходы по данному разделу утверждены на 2009 год в сумме 89299000 рублей.
Кассовое исполнение по разделу за I квартал составило 16452699,89 рубля, что составляет 18,4% к уточненным годовым назначениям и 87% к уточненному плану отчетного периода в сумме 18916000 рублей.
В отчетном периоде в утвержденную бюджетную роспись были внесены следующие изменения:
(-) 5000000 рублей путем перемещения плановых назначений с ведомства Отдела внутренних дел по Белоярскому району, высвободившихся в результате принятия Постановления Белоярского района от 31 декабря 2008 года N 2268 о признании утратившими силу муниципальных нормативно-правовых актов, предусматривающих произведение выплат премиального фонда аттестованному составу и районного коэффициента в размере 20% аттестованному составу, оплачиваемого из федерального бюджета.
Основная доля в расходах по данному разделу приходится на выплату денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам отдела внутренних дел по Белоярскому району и медицинского вытрезвителя при отделе внутренних дел по Белоярскому району, а также функционирование органов в сфере национальной безопасности и правоохранительной деятельности (гражданского персонала) и начисления на выплаты по оплате труда. За отчетный период данные расходы составили 14583022,30 рубля, или 88,6% от общего объема произведенных расходов по данному разделу.
Раздел 0400"Национальная экономика"
Годовые бюджетные назначения по разделу утверждены в объеме 100520000 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов изменения не вносились.
Исполнено расходов по данному разделу в сумме 8789999,36 рубля, что составляет 8,7% к уточненному плану на год и 64,1% к уточненному плану отчетного периода в сумме 13713000 рублей.
Значительный объем средств направлен по статье "Безвозмездные перечисления организациям, за исключением государственных и муниципальных организаций", что составляет 98,3% от общего объема расходов по данному разделу. Исполненные средства в текущем квартале были направлены на предоставление субсидий организациям, оказывающим населению услуги по перевозке пассажиров и грузов автомобильным (кроме такси), воздушным и речным транспортом на территории Белоярского района.
Кассовые расходы по мероприятиям в области строительства, архитектуры и градостроительства (межевание земельных участков) не производились в связи с оплатой счетов в апреле месяце по муниципальному контракту на обеспечение кадастрового учета земельных участков под строительство инженерных сетей в микрорайоне 7 и микрорайоне 5а.
Основная причина неполного исполнения плановых показателей за I квартал связана с установлением лимитов бюджетных обязательств по целевым программам Белоярского района:
- "Обеспечение комфортных условий проживания населения на территории Белоярского района на 2008 - 2010 годы";
- "Поддержка малого предпринимательства в Белоярском районе" на 2008 - 2010 годы;
- "Реализация приоритетного национального проекта "Развитие агропромышленного комплекса" на территории Белоярского района" на 2008 - 2010 годы.
Раздел 0500"Жилищно-коммунальное хозяйство"
Годовые бюджетные назначения по разделу утверждены в сумме 429790000,00 рубля.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов изменения не вносились.
Кассовое исполнение расходов по разделу сложилось в сумме 1089918,52 рубля, что составляет 0,3% к уточненному плану на год и 1,4% к уточненному плану отчетного периода в сумме 77663000 рублей.
На реализацию целевых программ Белоярского района по разделу израсходовано средств в объеме 4653733,60 рубля, что составляет 18,2% к уточненному плану на I квартал, сумма которого составила 25558000 рублей.
В связи с установлением лимитов бюджетных обязательств было приостановлено размещение котировок и муниципальных заказов.
На неполное освоение бюджетных ассигнований по целевой программе Белоярского района "Переселение граждан из жилых помещений, непригодных для проживания на территории Белоярского района" на 2008 - 2010 годы повлияло отсутствие предложений от населения на проведение конкурса для выкупа непригодного жилья.
По целевой программе Белоярского района "Проектирование и строительство инженерных сетей на территории Белоярского района" на 2008 - 2010 годы за отчетный период кассовый расход не производился, в связи с невыполнением работ подрядчиком по заключенным контрактам.
На процент исполнения по разделу также повлиял кассовый возврат денежных средств в администрацию Белоярского района от ООО "Казымэнергогаз", в связи с расторжением договоров на капитальный ремонт жилых домов в поселках Верхнеказымский и Лыхма, по причине ликвидации предприятия.
Также на сложившийся процент исполнения оказали влияние следующие причины:
- ограничение лимитов на реализацию региональных программ, финансируемых из бюджета автономного округа, согласно уведомлениям Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры;
- позднее заключение договора на предоставление за счет средств бюджета Белоярского района субсидий в целях возмещения затрат в связи с оказанием населению жилищно-коммунальных услуг по подвозу воды транспортным средством и вывозу жидких бытовых отходов на территории Белоярского района, услуги за отчетный период не предоставлялись;
- договор на предоставление за счет средств бюджета Белоярского района субсидий на покрытие убытков, возникающих при оказании услуг энергосбережения населению, Белоярского района по регулируемым тарифам находится на стадии оформления, в связи с этим расход не производился;
- документация для проведения запроса котировок на приобретение имущества для пополнения материальных ресурсов Белоярского района по гражданской обороне находится в стадии подготовки.
Раздел 0600"Охрана окружающей среды"
Расходы по разделу утверждены в сумме 750000 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов изменения не вносились.
Запланированные ассигнования закреплены росписью во II квартале 2009 года, в связи с этим за отчетный период кассовый расход не производился.
Раздел 0700"Образование"
Годовые бюджетные назначения по разделу предусмотрены в сумме 1092306200 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов были внесены изменения:
(+) 76741000 рублей по субсидиям из фонда софинансирования расходов в рамках программы автономного округа "Развитие материально-технической базы дошкольных образовательных учреждений в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре" на 2007 - 2010 годы (бюджет автономного округа).
Кассовые расходы по разделу составили 112257300,34 рубля, или 10,3% к уточненному плану на год, или 74,9% к плану отчетного периода в сумме 149876235,43 рубля. Из них израсходовано на заработную плату - 66738873,79 рубля, или 59,4% от общего исполнения расходов по разделу; коммунальные услуги - 8685021,33 рубля, или 7,7%; продукты питания - 4756732 рубля, или 4,2%, увеличение стоимости основных средств - 129368,60 рубля, или 0,1%.
На реализацию целевых программ Белоярского района по разделу израсходованы средства в объеме 41767,00 рубля, что составляет 7,9% к уточненному плану на I квартал.
На исполнение государственных полномочий, переданных в виде субвенций из регионального фонда компенсаций по данному разделу израсходовано средств в сумме 44411595,97 рубля, что составляет 68,1% к уточненному плану на I квартал.
На неполное освоение средств повлияло установление лимитов бюджетных обязательств, согласно уведомлениям Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры по следующим субвенциям:
- на предоставление социальной поддержки педагогическим работникам и иным категориям граждан, проживающим и работающим в сельской местности, рабочих поселках (поселках городского типа) Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, по оплате жилого помещения и коммунальных услуг;
- на обеспечение прав детей-инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов, на образование, воспитание и обучение;
- на реализацию основных общеобразовательных программ в муниципальных общеобразовательных учреждениях;
- на организацию обеспечения питанием учащихся муниципальных общеобразовательных учреждений;
- на выплату компенсации части родительской платы за содержание детей в государственных и муниципальных образовательных учреждениях, реализующих основную образовательную программу дошкольного образования.
В целях экономии средств сокращены расходы по услугам связи, командировочным расходам, по расходам на увеличение стоимости основных средств.
Запланированные расходы на реализацию региональных программ, финансируемых из бюджета автономного округа:
- "Развитие материально-технической базы дошкольных образовательных учреждений в Ханты-Мансийском автономном округе - Югре" на 2007 - 2010 годы;
- "Строительство сельских школ Ханты-Мансийского автономного округа - Югры"
не производились в связи с введением лимитов бюджетных обязательств согласно уведомлениям Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.
В целях экономии денежных средств установлен лимит бюджетных обязательств на проведение работ по утеплению здания и ремонту отопительной системы школы села Ванзеват.
Раздел 0800"культура, кинематография,
СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ"
Расходы по данному разделу утверждены на год в сумме 106243700 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов были внесены изменения:
(-) 1000000 рублей путем перемещения плановых назначений на раздел бюджетной классификации 0100 "Общегосударственные вопросы" в целях заключения муниципального контракта на оказание услуг в области информационного обслуживания администрации Белоярского района.
В целом по данному разделу расходы исполнены в сумме 15655860,10 рубля, или 14,7% к уточненному плану на год и 58,7% к уточненному плану отчетного периода.
Из них направлено на: оплату труда и начисления 12454845,32 рубля, или 80% от общего объема расходов, коммунальные услуги - 1335050,65 рубля, или 8,5% от общего объема расходов.
На реализацию целевых программ Белоярского района по разделу израсходованы средства в объеме 19997,51 рубля, что составляет 2,3% к уточненному плану на I квартал. В соответствии с ограниченными лимитами бюджетных обязательств запланированные ассигнования по целевым программам Белоярского района освоены полностью.
На невысокий процент исполнения расходов повлияли следующие факторы:
- экономия средств по командировочным расходам, услугам связи, транспортным услугам в бюджетных учреждениях;
- экономия средств по приобретению оборудования, предметов длительного пользования, литературы для Центральной библиотечной системы;
- проведение мероприятий в области культуры без привлечения денежных средств, призового фонда.
В целях экономии денежных средств установлен лимит бюджетных обязательств на проведение работ по капитальному ремонту Белоярского информационного центра "Квадрат", ремонту крыши центра культуры и досуга "Камертон", что также повлияло на неполное освоение средств в общем по данному разделу.
Раздел 0900"Здравоохранение, физическая культура и спорт"
Бюджетные ассигнования на текущий год утверждены в сумме 622411300 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов изменения не вносились.
Исполнение расходов по итогам I квартала 2009 года в общем по разделу составило 78456488,77 рубля, или 12,6% к уточненному плану на год и 54,3% к плану отчетного периода, в том числе израсходовано средств на: оплату труда и начисление на выплаты по оплате труда - 53973780,01 рубля, что составляет 68,8% от общего объема расходов по разделу; коммунальные услуги - 5085669,52 рубля, или 6,5% от общего объема расходов по разделу; приобретение медикаментов и перевязочных средств - 7597398,76 рубля, или 9% от общего объема расходов по разделу; продукты питания - 5014799,3 рубля, или 6,3% от общего объема расходов по разделу.
Не исполнены запланированные средства на реализацию региональной подпрограммы, финансируемой из бюджета автономного округа, "Развитие материально-технической базы учреждений физической культуры и спорта Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" программы автономного округа "Развитие материально-технической базы социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" на 2006 - 2012 годы, в связи с введением лимитов согласно уведомлениям Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры.
В связи с экономией средств и установлением лимитов бюджетных обязательств приостановлен кассовый расход запланированных ассигнований на реализацию целевых программ Белоярского района: "Формирование беспрепятственного доступа инвалидов и других маломобильных групп населения к объектам социальной инфраструктуры в Белоярском районе" на 2008 - 2010 годы; "Развитие материально-технической базы социальной сферы в Белоярском районе" на 2008 - 2010 годы; "Предупреждение и борьба с заболеваниями социального характера" на 2008 - 2010 годы; "Реализация приоритетного национального проекта в сфере здравоохранения на территории Белоярского района" на 2008 - 2010 годы.
Возникшее неисполнение по субсидии из регионального фонда софинансирования расходов на денежные выплаты медицинскому персоналу амбулаторий (бюджет автономного округа) и субсидии из регионального фонда софинансирования расходов на денежные выплаты медицинскому персоналу фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским сестрам скорой медицинской помощи (федеральный бюджет) произошло в связи с выделением данных субсидий по нормативу штатной численности, но фактически физическими лицами замещено меньше.
Неполное освоение средств по субвенции из регионального фонда компенсаций на обеспечение бесплатными молочными продуктами питания детей до трех лет (бюджет автономного округа) возникло в связи с проведением аукциона на предмет приобретения молочных смесей в I квартале, оплата запланирована на II квартал.
В целях экономии средств сокращены расходы по услугам связи, транспортным услугам, командировочным расходам, по расходам на увеличение стоимости основных средств.
Раздел 1000"Социальная политика"
Расходы по данному разделу утверждены на год в сумме 106426494,70 рубля.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов изменения не вносились.
Кассовые расходы по разделу составили 10621820,18 рубля, или 9,9% к уточненному плану на год, или 22,2% к плану отчетного периода. Из них направлено на оплату труда и начисления на выплаты по оплате труда - 2109986,08 рубля, или 19,9% от общего объема расходов по разделу; на выплату пособий по социальной помощи населению - 8142280,40 рубля, или 77% от общего объема расходов по разделу.
Запланированные расходы на реализацию региональных программ, финансируемых из бюджета автономного округа, не производились в связи с установлением лимитов согласно уведомлениям Департамента финансов Ханты-Мансийского автономного округа - Югры ("Государственная поддержка агропромышленного комплекса Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" на 2008 - 2011 годы, "Обеспечение жильем граждан, проживающих в жилых помещениях, непригодных для проживания" программы "Улучшение жилищных условий населения Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" на 2005 - 2015 годы, "Строительство комплексов социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" программы автономного округа "Развитие материально-технической базы социальной сферы Ханты-Мансийского автономного округа - Югры" на 2006 - 2012 годы).
На реализацию мероприятий по летнему отдыху и оздоровлению детей в I квартале направлено 530376000 рублей, или 88,4% от уточненных ассигнований за отчетный период. По муниципальному контракту для приобретения путевок на черноморское побережье произведена предоплата в размере 70%. Окончательный расчет будет произведен в III квартале 2009 года.
В целях экономии средств сокращены расходы по услугам связи, командировочным расходам, по расходам на увеличение стоимости основных средств, представительским расходам.
На неполное освоение средств повлияло установление лимитов (согласно уведомлению Департамента финансов) по субвенции из регионального фонда компенсаций на обеспечение жильем инвалидов войны и инвалидов боевых действий, участников Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, военнослужащих, проходивших военную службу в период с 22 июня 1941 года по 3 сентября 1945 года, граждан, награжденных знаком "Житель блокадного Ленинграда", лиц, работающих на военных объектах в период Великой Отечественной войны, ветеранов боевых действий, инвалидов и семей, имеющих детей-инвалидов.
На реализацию субвенции из регионального фонда компенсации на предоставление и обеспечение мер социальной поддержки детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, а также лиц из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, за отчетный период направлено 119115,07 рубля, или 70% к плану отчетного периода.
Исполнение за отчетный период по субвенции из регионального фонда компенсаций на выплату единовременного пособия при всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью (федеральный бюджет) составило 26919,57 рубля, или 46% к плану отчетного периода. С начала года по усыновлению запланировано шесть детей. За отчетный период усыновлено трое. Кандидатов в опекуны нет.
Раздел 1100"Межбюджетные трансферты"
Расходы по данному разделу утверждены на год в сумме 2105226738 рублей.
В ходе исполнения бюджета Белоярского района в январе - марте в утвержденную роспись расходов изменения не вносились.
Кассовые расходы по разделу составили 420931684 рубля, или 19,9% к уточненному плану на год, или 80% к плану отчетного периода. Из них:
- в виде дотаций бюджетам поселений профинансировано 207727284 рубля, что составляет 20,3% к уточненному плану на год и 80% к уточненному плану отчетного периода;
- субвенции из регионального фонда компенсаций на осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты, профинансированы в размере 510000 рублей, что составляет 25% к уточненному плану на год и 100% к уточненному плану отчетного периода.
В связи с экономией средств и установлением лимитов бюджетных обязательств согласно постановлению главы Белоярского района "О мерах по реализации пункта 38 решения Думы Белоярского района от 28 ноября 2008 года N 95" от 16 февраля 2009 года N 194 расходы на финансирование дотации бюджетам поселений исполнены не в полном объеме.
С целью исключения двойного подсчета расходов бюджета района расходы по разделу 11 "Межбюджетные трансферты" в общий итог не включаются.